В интернете много противоречивой информации о том, когда нужно подавать документы на возврат налога, сколько ждать ответа и когда приходит налоговый вычет после камеральной проверки. В статье расскажем, сколько дней и месяцев переводят деньги, как выплачивается налоговый вычет, какие нужны документы и про другие важные нюансы.

Какой срок выплаты налогового вычета

Возврат излишне уплаченного НДФЛ производится после завершения камеральной проверки декларации о доходах физического лица (письмо Минфина от 21 февраля 2017 года № 03-04-05/9949).

По закону у ИФНС есть 4 месяца на проверку. За это время инспектор должен проверить документы заявителя и вынести решение о предоставлении ему налогового вычета.Срок складывается из:

Вернуть подоходный налог может только резидент РФ, который уплачивает НДФЛ в размере 13% или 15% с определенного вида дохода. Обращайтесь к нашим экспертам: они проанализируют ваши доходы и расходы, расскажут, какой вычет и в каком размере вы можете получить, и за 2 дня заполнят вашу декларацию.

Документы для получения налогового вычета

Срок подачи документов на возврат ранее уплаченного НДФЛ через инспекцию строго определен — после окончания налогового периода (п. 1 ст. 229 НК РФ).

Чтобы возместить НДФЛ и получить возврат 13% необходимо подготовить и собрать пакет бумаг и справок. Ниже мы приведем список документов по самым популярным вычетам. Для получения имущественного налогового возврата (ст. 220 НК РФ) по приобретению недвижимости потребуются:

Имущественный вычет

Для получения имущественного налогового возврата (ст. 220 НК РФ) по приобретению недвижимости потребуются:

• декларация 3-НДФЛ;
• паспорт при личном походе в инспекцию;
• справка 2-НДФЛ;
• договор о приобретении недвижимости;
• свидетельство о государственной регистрации права собственности, выписка из ЕГРН или акт приема-передачи квартиры при покупке строящейся квартиры по договору долевого участия;
• кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и т. п.;
• заявление о распределении возврата между супругами.

При покупке недвижимости в ипотеку получится дополнительно вернуть налог за фактически уплаченные проценты по ипотеке. Для этого требуется подготовить:

• ипотечный договор;
• справку банка об уплаченных за год процентах;
• график погашения кредита и уплаты процентов по ипотечному договору;
• кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и т.п.

За обучение

Для того чтобы оформить возврат подоходного налога по обучению (ст. 219 НК РФ), понадобятся:

• декларация 3-НДФЛ;
• паспорт в случае личного обращения в инспекцию;
• справка 2-НДФЛ;
• договор на обучение и дополнительные соглашения к нему, если ими были оформлены важные изменения договора, например изменение стоимости обучения;
• кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и т.д.;
• лицензия учебного заведения, если информации о ней нет в договоре либо другом документе.

Для получения налогового возврата за обучение ребенка необходимо подготовить:

• декларацию 3-НДФЛ;
• паспорт при личной подаче в инспекцию;
• справку 2-НДФЛ;
• договор на обучение и дополнительные соглашения к нему, если ими были оформлены важные изменения договора, например изменение стоимости обучения;
• кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и пр.;
• свидетельство о рождении ребенка для подтверждения родства и возраста;
• справка о том, что ребенок учится по очной форме, если в договоре не указана форма обучения;
• лицензия учебного заведения, если информации о ней нет в договоре либо другом документе.

За лечение

Документы на возврат за медуслуги (ст. 219 НК РФ) будут такими:

• декларация 3-НДФЛ;
• паспорт при личной подаче в инспекцию;
• справка 2-НДФЛ;
• договор с медицинским учреждением;
• кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и пр.;
• справка об оплате медицинских услуг, выданная медицинским учреждением;
• при оплате за лекарства — рецепт от врача, выписанный по специальной форме;
• документ, подтверждающий родство в случае, если лечение оказывали мужу, жене, родителям, детям, подопечным;
• лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии.

Заполнить декларацию и подать документы на возврат НДФЛ разрешается в течение трех календарных лет с момента возникновения права на вычет. Так, если оплата за обучение или лечение была произведена в 2019 г., то крайний срок оформления возврата приходится на 2022 г. Исключением является имущественный возврат — он не имеет срока давности.

Как получить налоговый вычет быстрее

Мы разобрались с тем, в какие сроки происходит перечисление налогового вычета. Теперь расскажем о том, можно ли сократить срок проверки.

Сократить сроки рассмотрения документов получится, если подавать их не через ИФНС, а через работодателя. В этом случае налоговая возвращает налоговый вычет иным способом, поэтому срок перечисления, список бумаг и процедура отличаются.

Необходимо подготовить все документы из списка выше за исключением декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ. Следующий шаг — также подать их в ИФНС.

Камеральная проверка длится месяц. После этого налоговая инспекция самостоятельно проинформирует работодателя о положенном работнике возврате и передаст уведомление о праве на льготу.

Заключение эксперта

Независимо от того, какую именно льготу вы оформляете, возврат налогового вычета через ИФНС производится в одни и те же сроки: 3 месяца на проверку, 10 дней на принятие решения о выплате и еще 30 дней на исполнение. Самое главное — собрать все нужные документы и правильно заполнить отчетность